¿Cómo consultar y analizar el Control Presupuestario?

¿Qué es el Control Presupuestario?

El Control Presupuestario permite comparar lo que la comunidad presupuestó con lo que realmente ha ejecutado en gastos.

Esta herramienta facilita el seguimiento financiero de la comunidad, permitiendo identificar desviaciones, justificar diferencias y tomar decisiones oportunamente.

Para acceder, ingrese a:

Gastos Comunidad → Presupuesto (Detalle de gastos) → Control presupuestario

Antes de comenzar

Para consultar información en esta sección, la comunidad debe tener al menos un presupuesto creado.

Si trabaja con presupuestos en UF, además deberá tener configurados los valores UF correspondientes a los períodos que desea consultar. Recuerda que esta información se ingresa desde el home de la Administración, sección UF

Seleccionar el presupuesto a consultar

Al ingresar al Control Presupuestario podrá seleccionar el presupuesto que desea analizar.

Si la comunidad tiene presupuestos en:

• Pesos (CLP)
• UF

podrá cambiar entre ellos utilizando los íconos o herramientas disponibles en pantalla.

Cada presupuesto se consulta de forma independiente.

Tipos de consulta disponibles

Consulta por período

Permite analizar un único período del presupuesto.

Por ejemplo:

• Septiembre 2026

El sistema mostrará la ejecución y variación correspondiente únicamente a ese período.

Consulta por rango de períodos

Permite analizar varios períodos consecutivos.

Por ejemplo:

• Junio 2026 a Septiembre 2026

El sistema mostrará la información consolidada para el rango seleccionado.

Consulta anual

Permite visualizar el presupuesto completo y su ejecución durante todo el período presupuestado.

Filtros disponibles

Dependiendo de la configuración de la comunidad podrá filtrar por:

• Categoría
• Sector
• Período
• Rango de períodos
• Tipo de presupuesto

Información mostrada en pantalla

Para cada categoría y subcategoría se presentan las siguientes columnas:

Real

Corresponde al gasto efectivamente ejecutado en el período consultado.

La información proviene directamente de los gastos registrados en la comunidad.

Presupuesto

Corresponde al monto presupuestado para el mismo período.

Variación

Muestra la diferencia entre lo presupuestado y lo ejecutado. Muestra la diferencia expresada en porcentaje.

Permite identificar rápidamente qué categorías presentan mayores desviaciones respecto del presupuesto.

Comentarios

Permite registrar observaciones o explicaciones sobre las diferencias detectadas.

Esta información resulta especialmente útil para reuniones de comité, rendiciones de cuenta y seguimiento de gestión.

¿Qué significa el Acumulado?

Además de la información del período consultado, Kastor muestra una sección de Acumulado.

El acumulado considera todos los períodos desde el inicio del presupuesto hasta el período seleccionado.

Ejemplo

Supongamos un presupuesto que comienza en junio de 2026.

Si consulta septiembre de 2026:

El acumulado incluirá:

• Junio
• Julio
• Agosto
• Septiembre

Esto permite evaluar la evolución financiera de la comunidad durante el avance del presupuesto.

Control Presupuestario en UF

Cuando consulta un presupuesto en UF, Kastor realiza automáticamente los cálculos utilizando el valor UF configurado para cada período.

Para cada mes, el sistema:

1. Obtiene el valor UF registrado.
2. Convierte el gasto real desde pesos a UF.
3. Compara el resultado con el presupuesto en UF.
4. Calcula la variación y el porcentaje de variación.

Comunidades con sectores

Si la comunidad utiliza sectores, podrá seleccionar el sector que desea consultar.

La información se actualizará automáticamente mostrando únicamente los datos correspondientes al sector seleccionado.

Exportar la información

Puede descargar el Control Presupuestario a Excel en cualquier momento.

La exportación incluye:

• Real ejecutado
• Presupuesto
• Variación
• Variación %
• Comentarios
• Totales por categoría
• Totales generales

En comunidades con sectores:

• Cada sector se exporta en una hoja independiente.

Recomendaciones

• Revise periódicamente las categorías con mayor variación.
• Utilice los comentarios para documentar diferencias relevantes.
• Mantenga actualizados los valores UF si trabaja con presupuestos en UF.
• Realice consultas acumuladas para comprender la evolución completa del presupuesto y no solo el comportamiento de un mes específico.

El Control Presupuestario es una herramienta de apoyo para la toma de decisiones, permitiendo visualizar de forma clara cómo se comportan los gastos reales respecto de la planificación financiera de la comunidad.